Curso Superior de Analista de Riesgos en Entidades Financieras

El Curso Superior de Dirección de Analista de Riesgos en Entidades Financieras es una respuesta práctica para la capacitación de aspirantes a puestos de Analista de Riesgos, que aporta tanto los conocimientos teóricos como prácticos que hay que desarrollar para ejercer esta función esencial en Bancos, Cajas de Ahorros, Establecimientos Financieros de Crédito y otras instituciones financieras. Desarrolla la materia en 10 unidades didácticas, que incluyen modelos, documentos y toda la normativa legal y profesional de interés. El programa se completa con varios supuestos prácticos que deberá realizar el alumno y que le situarán ante las decisiones que deberá tomar teniendo en cuenta la información recibida del cliente y disponible a través de los diferentes medios accesibles. También se incluyen supuestos de análisis de balances y una unidad específica sobre esta materia, de vital importancia para el análisis de riesgos.

Pueden participar los antiguos alumnos o alumnos que estén finalizando (más del 70 por 100 ya realizado) algún programa Master o Executive Master de Banca impartidos por el Instituto Superior de Técnicas y Prácticas Bancarias. También podrán participar profesionales en activo de entidades financieras o personas que acrediten experiencia en el sector. Igualmente quienes hayan realizado algún otro postgrado en banca en alguna institución reconocida.

Unidad 1. Riesgos de las entidades financieras 1.1. Concepto básico de riesgo en la actividad financiera. 1.2. Riesgos de las entidades de crédito en la actividad de financiación mediante crédito. 1.3. Normas internacionales de solvencia y recursos propios. 1.4. La Circular contable del Banco de España adaptada a las NIIF. 1.5. Políticas, métodos y procedimientos de gestión y control de riesgos de las entidades de crédito. 1.6. Criterios de reconocimiento y valoración de los instrumentos financieros. 1.7. Definición de las inversiones crediticias. Unidad 2. Garantías Crediticias 2.1. Concepto de garantía crediticia. 2.2. Garantías personales. Afianzamiento. 2.3. Garantías reales. 2.4. Sistema de garantías recíprocas y concesión de avales a las PYMES. 2.5. Las garantías crediticias y la crisis hipotecaria. 2.6. Garantías de crédito para financiación de capital circulante. 2.7. Garantías de crédito para inversiones empresariales o profesionales. 2.8. Garantías en los créditos de consumo. 2.9. Determinación de la garantía global dinámica de una persona física o jurídica. 2.10. Problemática específica de las PYMES 2.11. Avales y garantías bancarias en las transacciones exteriores 2.12. Garantías a primer requerimiento 2.13. Cartas de patrocinio (letters of confort). 2.14. Cuentas de garantía («escrow accounts») 2.15. Cartas de crédito stand-by o créditos contingentes (standby letters of credit). Unidad 3. Normativa sobre riesgos en las entidades financieras 3.1. El riesgo de crédito en la actividad financiera de las entidades de crédito. 3.2. Clasificación de las operaciones por riesgo de insolvencia. 3.3. El concepto de riesgo-país. 3.4. Cobertura de la pérdida por deterioro del riesgo de crédito. 3.5. Cobertura del riesgo-país. 3.6. Deducibilidad fiscal de la cobertura del riesgo de crédito en entidades financieras. 3.7. Del Acuerdo de Capital de Basilea (Basilea I) al Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea (Basilea II). 3.8. Información con relevancia prudencial. 3.9. Componentes de los recursos propios de las entidades de crédito. 3.10. Regulación legal de los recursos propios computables. 3.11. Límites a los grandes riesgos Unidad 4. La información para el análisis de riesgos de las personas físicas 4.1. Introducción: evaluación y asunción de riesgos por parte de las entidades de crédito. 4.2. Las Personas Físicas: los particulares. 4.3. La declaración de bienes. 4.4. La información en los registros públicos. 4.5. Conceptos jurídicos sobre propiedad, bienes y derechos. 4.6. Servicios de información sobre solvencia patrimonial y crédito de las personas físicas 4.7. Informes comerciales y sobre riesgos 4.8. Información interna e historial del cliente. 4.9. La información sobre ingresos y fiscal. Unidad 5. La información para el análisis de riesgos de las personas jurídicas 5.1. Las empresas: tipología. 5.2. Las escrituras de las sociedades. 5.3. Información que puede obtenerse de los registros públicos. 5.4. Información pública de empresas cotizadas o emisoras de títulos en serie. 5.5. Los poderes en las sociedades. 5.6. La información fiscal de las Empresas. 5.7. Obligaciones de la empresa con la Seguridad Social. 5.8. Aplazamientos y fraccionamientos de pago a la Administración. 5.9. Los Ficheros de morosidad. 5.10. Los informes comerciales. 5.11. La información contable de las empresas. 5.12. Los planes de negocio y los planes de viabilidad. La memoria de actividades y sobre la finalidad del préstamo. 5.13. El historial del cliente. 5.14. La Central de Información de Riesgos del Banco de España. 5.15. Informe sobre endeudamiento de la empresa y pool bancario. 5.16. La información financiera de socios principales y avalistas. 5.17. Información sobre el sector de actividad y comparativa de los datos aportados con los resultados de otras empresas similares. Unidad 6. El análisis económico-financiero de la empresa: Análisis de Balances 6.1. Modelo económico-financiero de análisis de riesgos 6.2. Modelo de las cinco «C» 6.3. Modelo relacional en el análisis de riesgos 6.4. Análisis de las cuentas anuales 6.5. El análisis patrimonial y financiero 6.6. Análisis DAFO 6.7. El umbral de rentabilidad y el punto muerto en el análisis de riesgos 6.8. El ciclo de explotación en el análisis de riesgos 6.9. La gestión financiera en el análisis de riesgos 6.10. El apalancamiento financiero en el análisis de riesgos 6.11. El valor añadido en el análisis de riesgos 6.12. Ratios empresariales en el análisis económico-financiero Unidad 7. Los sistemas automatizados de análisis de riesgos. El Credit Scoring 7.1. Definición de riesgo de crédito 7.2. Definición de scoring 7.3. Métodos de clasificación del riesgo de crédito 7.4. Tipologías de scoring 7.5. Evolución scorings y ratings 7.6. Fases de construcción de un scoring estadístico Glosario Bibliografía Unidad 8. Las agencias de calificación y los modelos internos de rating (IRB) 8.1. La calificación crediticia por agencias de rating. 8.2. Equivalencia del nivel de riesgo en la entidad crediticia con las calificaciones externas. 8.3. Método IRB: Internal Rating Based. 8.4. Rentabilidad ajustada al riesgo. Unidad 9. Consideraciones generales de la gestión de las solicitudes de riesgo en las entidades financieras 9.1. El factor comercial y los objetivos de la entidad. 9.2. La vinculación del cliente, su conocimiento previo y trayectoria. 9.3. El papel del director de sucursal o gestor comercial del cliente en la tramitación de la solicitud. 9.4. Las atribuciones de los diferentes escalones de gestión. 9.5. El comité de riesgos. 9.6. Clientes con otros riesgos en la entidad. 9.7. Clientes con situaciones problemáticas: refinanciaciones, concursos de acreedores, quiebras, etc. 9.8. Los tiempos en la gestión de operaciones de activo. 9.9. La gestión de los créditos según su finalidad. Los créditos finalistas. 9.10. Los créditos a corto plazo de las empresas: pólizas de crédito, descuento de efectos, confirming, factoring, etc. 9.11. El caso especial de los riesgos sobre tarjeta de crédito. 9.12. Los grandes riesgos. 9.13. La gestión de solicitudes de riesgo en las entidades financieras. Unidad 10. Caso Práctico Se plantea un supuesto de solicitud de una operación crediticia y el alumno debe realizar su análisis y valoración, tomando como referencia la información suministrada y aplicando los conocimientos adquiridos en el curso. El caso práctico debe ser argumentado en sus conclusiones para otorgar o denegar el riesgo solicitado. Unidad 11. Anexos y Lecturas APÉNDICE: Curso de Análisis de Balances y Estados Financieros 1. Introducción. 2. El Análisis de los Estados Financieros (Ejercicio 1) 3. El Balance I. La Estructura del Balance (Ejercicio 2) II. Modelos de Balances III. El Análisis Patrimonial del Balance A. Introducción B. Análisis del Activo C. Fondo de Maniobra D. Análisis del Pasivo (Ejercicio 3) 4. La Cuenta de Pérdidas y Ganancias I. Introducción II. Modelos de CPG III. Análisis de la CPG A. Introducción B. Umbral de Rentabilidad C. Introducción al apalancamiento D. Apalancamiento Operativo E. Apalancamiento Financiero (Ejercicio 4) 5. El Estado de Flujos de Efectivo I. Introducción II. Estructura del EFE III. Análisis del EFE 6. El Análisis de Ratios I. Introducción II. Análisis de Ratios A. Ratios de Rentabilidad B. Ratios de Solvencia C. Ratios de Endeudamiento D. Ratios de Autofinanciación E. Ratios de Actividad F. Ratios Bursátiles (Ejercicio 5) Programa para PCs de Análisis de Balances Se incluye el Programa AB para ordenadores personales bajo Windows para realizar Análisis de Balances (aplicación informática con licencia de usuario). El programa a través del modelo abreviado del Balance y la Cuenta de Resultado, más algunos datos de la actividad, calcula 32 ratios.